规模：每期5000万
期限 12/24月 季度付息
预期年化收益：
12个月：10-50-100-300万 8.1-8.4-8.9-9.1%
24个月：10-50-100-300万 8.4-8.7-9.1-9.4%
资金用途：补充发行人流动性需求及其项目投资
风控措施及亮点：
1、金堂县XXXX建设投资有限责任公司，（国有资产监督管理和金融工作局100%控股，主体评级AA，债券评级AAA），总资产159.46亿元
2、担保一：金堂县XXXX投资有限责任公司无限连带责任担保（国有资产监督管理和金融工作局100%控股，主体评级AA，负债率低于20%，无非标融资记录）总资产125.99亿元；
担保二：
成都花园XXXX建设投资有限责任公司无限连带责任担保（国有资产监督管理和金融工作局100%控股主体评级AA，债券评级AAA），总资产224.34亿元
3、应收质押：提供成都花园水城城乡建设投资有限责任公司（国有资产监督管理和金融工作局100%控股主体评级AA，债券评级AAA）160000万元应收账款质押；
其他优质项目推荐：
【淄博博山公有2022债权政府债】
淄博博山区最大政府平台融资AA评级融资主体，债项评级AAA土地抵押＋应收质押，超高安全边际5万起投每周二/周五起息
【淄博博山公有2022债权资产】
【基本要素】1亿，分期发行；12个月
自然季度付息（每年3.15、6.15、9.15、12.15）；
收益：5万8.7%，50万9.0%，100万9.2%，300万9.5%；
资金用途：用于博山区八陡镇新材料产业园项目建设
【融资方】淄博市博山区XX资产经营有限公司，博山区国资局全资控股的当地最大政府平台。注册资本20亿元，20年总资产98.38亿元。主体评级AA，债项评级AAA，存续2支债券合计14.3亿，在光大信托发行信托融资，金融机构认可度高，再融资能力强。
【担保方】淄博博山XX城市资产运营有限公司，博山区国资局控股的政府平台。20年总资产32.46亿元，在兴业、陕国投、国元等发行信托计划，担保能力强。
【应收账款质押】：融资方提供1.07亿应收账款质押，已确权并在中登网登记。
【土地抵押】融资方提供编号为鲁（2020）淄博博山区不动产权第0001187号10732平方米土地用于抵押担保。
【地方介绍】山东为GDP排名全国第三的经济强省，GDP占中国7.2%；淄博市为“全国文明城市”、“陶瓷之都“、中国城市综合经济竞争力40强 ”，20年GDP为3673.54亿元，一般公共预算收入321.54亿元。经济体量高于连云港、湖州等江浙城市，拥有上市公司29家（温州28家），资金协调能力极强。博山区为“中国陶瓷琉璃艺术之乡”、“中国泵业名城”。20年GDP为234.03亿元，一般公共预算收入14.8亿元。
财务费用为负数的原因是什么？财务费用包括哪些内容？
财务费用为负数的原因是什么？财务费用出现负数主要是以下原因：
1、公司拥有雄厚的移动资金，在银行的存款金额远远高于公司的贷款融资金额。为了增加收入，企业将利用闲置的银行存款购买理财产品或改为存款协议存款。虽然收益率远低于公司的融资利率，但利息收入大于利息支出，仍会导致公司财务费用为负。
企业发行大量承兑汇票用于支付流通，可以减少对资金50％的占用。同时，50％的承兑存款也可以获得较高的利息收入，抵消财务费用。
2、如果公司将资金营业额借给其在资金的关联企业，将收取手续费，并计入利息收入。总的来说，收益率相当大。缴纳所得税后，高利息收入减去利息支出也会导致财务费用为负。但是，这种经营行为具有一定的风险。今年公司债频频逾期。如果风险没有得到很好的控制，可能会导致本金损失。
3、主要是一些有贸易往来的进出口公司持有大量外币。如果国际利率市场波动较大，获得巨大的汇兑收益，持有外币升值，利息支出较少，使得汇兑收益大于利息支出。在我国现行的会计制度中，收入是由收汇时的现行汇率决定的。当转账或每月汇兑收益计入财务费用贷方时，如果汇兑收益金额过大，财务费用为负。
要确认财务费用的主要构成是利息还是汇兑收益，需要查看年度报告的附注。不管什么原因，都说明公司有足够的现金流。财务费用为负，可以判断企业能够抵御风险，应对市场经济下行带来的不利影响。
财务费用为负数的原因是什么了解之后，那么财务费用包括哪些内容？
财务费用的具体内容：
1、利息费用是指短期贷款利息、票据贴现利息、应付债券利息、长期贷款利息、应付票据利息、进口设备应付长期利息等利息费用（资本化利息除外）减去银行存款利息收入后的净额。
2、汇兑损失，是指因从银行结汇或购汇而导致的银行买卖价格与记账汇率之间的差额，以及各外币账户月末（季度或年度）外币期末余额折算的记账人民币金额与原账面人民币金额之间的差额等。
3、相关手续费是指为发行债券支付的手续费（资本化手续费除外）、银行发行汇票手续费、外汇调整手续费等。但不包括发行股票的手续费等。
4、其他财务费用，如租赁固定资产发生的融资租赁费用。
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银行为什么要与个人对账？
银行是不会要求与个人对账的，即使是“对公账户”也是企业自己要求与银行对账（银行定期出具《对账单》并加盖公章，作为企业对账和入账核实的一个会计凭证）。作为银行，只会因应客户的要求进行对账而不会要求客户进行对账，除非你存在违法行为，银行所谓的“对账要求”只是公安刑侦部门一个“诱捕”的方法而已。
作为正常的银行储户，如果是因为自己觉得账目出现异常，比如信用卡存在未知的消费，或者存款数目不对，或者存款到期却被告知“存款已取”或“存款不存在”，这类的异常，可能存在储户自己丢失存单密码，被人盗取，也可能存在银行内部人员监守自盗，也可能存在信用卡犯罪团伙作案出现你未知的信用卡刷卡记录。类似这些异常，个人会要求银行出具对账清单，而银行一般来说相对配合。
反之，银行没有需要储户要求“配合”的对账行为，不论是账目差错，还是存单到期期限，还是存单计息，基本上全部计算机化，根本不需要人工干预，也就不存在“未知差错”，不会要求储户“去银行对账”。
除了一些异常和案件需要，比如，储户的存单其他非储户本人前来支取，具备储户的身份证以及密码，银行因为对储户非常了解，知道可能非储户本人意愿，为了防止出现意外，才以“要求对账”为由让储户到现场核实究竟是否合法代理人前来支取存款。
另外，可能储户涉及违法或者洗钱或者其他违法行为，公安机关已经布控抓捕你，由刑侦部门提出的一个“借口对账”要求你本人到场办理，实则为抓捕行动的借口。其他正常合法的储蓄行为，银行几乎没有任何“要求对账”的理由。
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